Калькулятор формулы чистой стоимости активов (примеры с шаблоном Excel)

Формула стоимости чистых активов.

Формула стоимости чистых активов (содержание)

Что такое формула стоимости чистых активов?

Калькулятор формулы чистой стоимости активов (примеры с шаблоном Excel) калькулятор

На языке паевых инвестиционных фондов или биржевых фондов термин «стоимость чистых активов» относится к цене, по которой торгуется каждая единица (покупка или продажа), и это очень важный показатель, который отслеживается на ежедневной основе. Формулу стоимости чистых активов можно получить путем вычитания всех обязательств из имеющихся активов фонда, а затем результат делится на общее количество находящихся в обращении паев или акций..

Скачать Корпоративная оценка, инвестиционный банкинг, бухгалтерский учет, калькулятор CFA & другие.

Формула чистой стоимости активов представлена ​​как,

Примеры формулы стоимости чистых активов (с шаблоном Excel)

Давайте рассмотрим пример, чтобы лучше понять расчет стоимости чистых активов..

Формула стоимости чистых активов — пример №1.

Давайте возьмем пример паевого инвестиционного фонда, который закрыл сегодня торговый день с общими инвестициями на сумму 1500000 долларов США и наличными деньгами. & эквиваленты денежных средств в размере 500 000 долларов США, в то время как обязательства компании на конец дня составляли 1 000 000 долларов США. Определите стоимость чистых активов фонда на сегодняшний день, если общее количество акций в обращении составляет 500 000.

Решение:

Активы фонда рассчитываются по формуле, приведенной ниже..

Активы фонда = Инвестиции + Денежные средства & Денежные эквиваленты.

Активы фонда = 1 500 000 долларов США + 500 000 долларов США Активы фонда = 2 000 000 долларов США.

Стоимость чистых активов рассчитывается по формуле, приведенной ниже..

Стоимость чистых активов = (Активы фонда — Обязательства фонда) / Общее количество акций в обращении.

Стоимость чистых активов = (2000000 — 1000000 долларов) / 500000 чистых активов = 2 доллара на акцию.

Таким образом, стоимость чистых активов фонда на конец дня составляла 2 доллара за акцию..

Формула стоимости чистых активов — пример №2.

Давайте возьмем пример инвестиционной компании, которая управляет более крупным паевым фондом. В конце концов, для паевого инвестиционного фонда доступна следующая информация. Рассчитать стоимость чистых активов.

Решение:

Активы фонда рассчитываются по формуле, приведенной ниже..

Активы фонда = рыночная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности фонда + начисленная прибыль + денежные средства & Денежные эквиваленты.

Активы фонда = 60 000 000 долларов США + 8 000 000 долларов США + 10 000 000 долларов США Активы фонда = 78 000 000 долларов США.

Обязательства фонда рассчитываются по формуле, приведенной ниже..

Обязательства фонда = Начисленные расходы + Краткосрочные обязательства + Долгосрочные обязательства.

Обязательства фонда = 1 000 000 долларов США + 2 000 000 долларов США + 12 000 000 долларов США Обязательства фонда = 15 000 000 долларов США.

Стоимость чистых активов рассчитывается по формуле, приведенной ниже..

Стоимость чистых активов = (Активы фонда — Обязательства фонда) / Общее количество акций в обращении.

Стоимость чистых активов = (78 000 000 долларов США — 15 000 000 долларов США) / 10 000 000 долларов США чистых активов = 6,30 долларов США на акцию.

Таким образом, чистая стоимость активов фонда составляет $ 6,30 за акцию. .

Формула стоимости чистых активов — пример №3.

Давайте возьмем живой пример управляемого паевого фонда Fidelity Investments под названием U.Fund College Portfolio по состоянию на 30 июня 2018 года. Следующая информация доступна для паевого инвестиционного фонда. Рассчитать стоимость чистых активов.

Решение:

Активы фонда рассчитываются по формуле, приведенной ниже..

Калькулятор формулы чистой стоимости активов (примеры с шаблоном Excel) актив

Активы фонда = Инвестиции в ценные бумаги + Дебиторская задолженность за проданные инвестиции + Дебиторская задолженность за проданные паи + Дебиторская задолженность по распределению.

Активы фонда = 502 002 366 долларов США + 3 842 604 доллара США + 136 861 доллар США + 706 826 долларов США Активы фонда = 506 688 657 долларов США.

Обязательства фонда рассчитываются по формуле, приведенной ниже..

Обязательства фонда = к оплате за приобретенные инвестиции + начисленные расходы + к оплате за выкупленные паи.

Обязательства фонда = 4 130 402 доллара США + 83 290 долларов США + 556 155 долларов США Обязательства фонда = 4 769 847 долларов США.

Стоимость чистых активов рассчитывается по формуле, приведенной ниже..

Стоимость чистых активов = (Активы фонда — Обязательства фонда) / Общее количество акций в обращении.

Стоимость чистых активов = (506 688 657 долларов — 4 769 847 долларов) / 24 614 310 чистых активов = 20,39 долларов на акцию.

Таким образом, стоимость чистых активов портфеля U.Fund College на 30 июня 2018 г. составляла 20,39 доллара на акцию..

Объяснение.

Формулу стоимости чистых активов можно получить, выполнив следующие действия:

Шаг 1: Во-первых, определите общие активы фонда, и примерами таких активов могут быть инвестиции, денежные средства. & эквиваленты денежных средств, рыночные ценные бумаги, дебиторская задолженность и т. д..

Шаг 2: Затем определите общие обязательства фонда, и примерами таких обязательств могут быть задолженность, начисленные расходы и т. Д..

Шаг 3: Затем определите общее количество находящихся в обращении акций фонда, доступных на рынке..

Шаг 4: Наконец, чистая стоимость активов может быть получена путем вычитания обязательств фонда (шаг 2) из ​​активов фонда (шаг 1), а затем результат делится на общее количество акций в обращении (шаг 3). как показано ниже.

Стоимость чистых активов = (активы фонда — обязательства фонда) / общее количество акций в обращении.

Актуальность и использование.

С точки зрения как аналитиков паевых инвестиционных фондов, так и инвесторов, важно понимать концепцию стоимости чистых активов, поскольку это балансовая стоимость паевого инвестиционного фонда. Стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда также аналогична рыночной цене акции и, как таковая, помогает при сравнении фонда с другими паевыми фондами или отраслевым эталоном..

Калькулятор формулы стоимости чистых активов.

Вы можете использовать следующий калькулятор формулы стоимости чистых активов.

Активы фонда Обязательства фонда Общее количество акций в обращении Стоимость чистых активов.

Рекомендуемые статьи.

Это руководство по формуле стоимости чистых активов. Здесь мы обсудим, как рассчитать стоимость чистых активов, а также на практических примерах. Мы также предоставляем калькулятор чистой стоимости активов с загружаемым шаблоном Excel. Вы также можете посмотреть следующие статьи, чтобы узнать больше —

Пакет All in One для финансового аналитика (250+ курсов, 40+ проектов)

Похожие статьи